Préstamos entre particulares

Dentro de las distintas opciones de financiación, existen los préstamos entre particulares. Esta manera de prestar o recibir dinero prestado, se posiciona como una opción fundamentada en la relación y confianza, dejando a un lado a las entidades financieras o bancarias.

Este formato de préstamo, posee características y reglas propias, que la hacen ser una opción muy interesante y que deberías valorar. a continuacion, te contamos todo lo que tienes que saber sobre ellos.

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¿Qué son los préstamos entre particulares?

Los préstamos entre particulares, son un modo de financiamiento entre personas, que deja fuera la participación de una entidad financiera o bancaria. Consiste en un préstamo de dinero, que se da de una persona a otra, tanto de manera formal, como informal.

Este tipo de préstamo, se encuentra resguardado por la ley española y permite a los participantes, poder acceder al dinero necesario, sin tener en cuenta el beneficio que se queda el banco, sino, pactando con la contraparte, de la manera que más beneficie a los dos.

¿Cómo se realiza un préstamo entre particulares?

Este proceso es muy sencillo, ya que, al no participar ninguna entidad bancaria, nos evitamos burocracias y análisis que nos roban el tiempo. Al tratarse de familiares o amigos, se realizan de manera muy sencilla, tan solo se redacta un contrato (en caso de que se decida hacerlo, porque no es necesario) en el que se destacaran los siguientes apartados:

Personas que forman parte del contrato y datos relevantes sobre ellos.
Fecha de emisión.
Plazos de devolución y método de pago.
En el caso de que el préstamo los contemple, es necesario determinar los intereses a cobrar o pagar.
Aunque no siempre están presentes, si se desean aplicar, es preciso incorporar al contrato las condiciones adicionales del préstamo, que contemplen la posibilidad de impago.

Tras redactar el contrato, se realiza la entrega del dinero a la cuenta que se haya indicado por el prestatario, quien deberá presentar una declaración a Hacienda, informando del préstamo en un plazo de un mes pasada la emisión, Para esto, se debe presentar el modelo 600.

Mediante este modelo, damos a entender a Hacienda, que no se trata de una donación, sino más bien, de un préstamo entre particulares, lo que nos exenta de pagar el impuesto correspondiente a sucesiones y donaciones.

Ejemplo de contrato de préstamo entre particulares

Fecha: XX/XX/XXXX

Prestamista: Ana Martínez

Prestatario: Juan López

Cantidad prestada: 10.000 €.
Vencimiento: 1 año (12 meses).
Interés: 3% anual (interés simple).
Monto total a devolver: 10.500 €.
Calendario de pagos: el 1 de cada mes, pagos de 875 € (intereses incluidos).
Método de pago: transferencia bancaria.
Garantías: sin necesidad de garantía (confianza).
Cláusula de morosidad: sin cláusula de morosidad

Firmas

Ana Martínez ______
Juan López ______

¿Cómo tributan los préstamos entre particulares?

Al igual que otros tipos de préstamo, en el caso de los préstamos entre particulares, se debe tener en cuenta la tributación necesaria. Como se explicó anteriormente, es necesario reportar a Hacienda, mediante el modelo 600, independientemente de que tan formalizado esté el contrato. Estos deben tributar el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, más conocido como IRPF.

A menos que se demuestre que no, los préstamos generan intereses, por ende el prestamista, estaría percibiendo una retribución del capital dispuesto. Este rendimiento es declarado al valor normal del mercado.

Estos intereses son considerados como rendimiento mobiliario y deben tributar bajo los siguientes valores:

19% hasta alcanzar los 6.000 €
21% tratándose de 6.000 € a 50.000 €
23% a partir de los 50.000 €

Elementos de los préstamos entre particulares

Dentro de los préstamos entre particulares, vemos que hay distintos elementos que los conforman y que permiten regular la relación entre los participantes. En primer lugar, vemos qué hay involucradas dos partes, prestamista y prestatario, lo cual se comparte con los otros formatos de préstamo.

Como objeto del préstamo, tenemos en cuenta el monto de dinero prestado y que se deberá devolver, en los plazos que se determinen. Con respecto a tiempos o plazos, los préstamos entre particulares cuentan con fecha de finalización o vencimiento, que corresponde a la fecha final de devolución del dinero, y el calendario de pagos, en el que se determina las fechas de cada pago.

Se debe tener en cuenta los intereses y condiciones del préstamo. En caso de que estos existan, es necesario especificar la tasa, el tipo de interés y las garantías. De cualquier manera, estos aspectos no son considerados en todos los préstamos.

Además de lo explicado, podemos encontrarnos con contratos, cláusulas adicionales e implicaciones fiscales, entre otros, que variara dependiendo el tipo de préstamo y vinculación entre las partes.

¿Formales o informales?

Los préstamos entre particulares, pueden ser tanto formales como no, esto se debe a que, la decisión está en manos de las partes que lo conforman, por lo que es posible encontrarse con préstamos que se fundamentan en la confianza, como también, aquellos que poseen un contrato privado.

Formales

Estos destacan cuando se trata de un préstamo entre personas desconocidas o conectadas mediante una plataforma Peer to Peer (P2P). En estos casos, la confianza no es un factor determinante, por lo cual, se lleva a cabo un contrato en el que se detallen las condiciones de las dos partes del préstamo. Se pueden redactar contratos simples, como complejos, dependiendo de lo que convenga a las partes y, muchas veces, se incluye la participación de un notario, para garantizar la viabilidad y claridad del contrato de préstamo.

Informales

Estos préstamos entre particulares, se fundamentan en la confianza entre las partes, por lo que no se redacta un contrato que especifique cada obligación de los participantes. Son más populares entre amigos o familiares y permiten una gestión más dinámica y veloz.

Características de los préstamos entre particulares

Este tipo de financiación, se diferencia de los préstamos bancarios tradicionales, por tener caractetisticas y reglas que son propias y que lo hacen variar en determinados aspectos. Dentro de etas caracteristicas, podemos destacar:

Los préstamos entre particulares, son pactados privadamente. La ausencia de entidades financieras, permite que las condiciones del préstamo, sean determinadas por las personas que participan. Esto es beneficioso en muchos casos y un problema en otros, pero, hay que destacar, que permiten una flexibilidad muy valiosa a la hora de afrontar el financiamiento.
Se dan entre personas particulares, pudiendo conformarse por amigos, familiares, o desconocidos. Existen plataformas de préstamo Peer to Peer (P2P), que conectan personas con este fin.
La suma de dinero, el plazo de devolución y los intereses del préstamo, son más flexibles que en otros tipos de préstamo. Es posible adaptar el préstamo a cada necesidad de las partes, pudiendo estipular un calendario de pagos especifico, mediante los intereses que se prefieran.
La confianza es uno de los aspectos más importantes de los préstamos entre particulares, esto es así, ya que en muchos casos se trata de préstamos informales sin contrato.
Los intereses dependen de la decisión de las partes. Es muy normal ver préstamos de este tipo, que destacan por la ausencia de intereses, porque son entre familiares o amigos, que no buscan un beneficio, sino, tan solo ayudar. En caso de que se trate de un préstamo P2P, sí pueden existir intereses más competitivos, debido a que se afrontan riesgos mayores, pero no suelen llegar al valor que estipulan las entidades financieras, porque no se poseen tantos costos operativos.
En caso de impago, las consecuencias son distintas que en los préstamos con entidades bancarias. Aquí, no habrá variaciones en cuanto al historial crediticio de las personas.

¿Cuáles son las ventajas y desventajas de los préstamos entre particulares?

Los préstamos entre particulares han crecido mucho y se han posicionado como una opción de financiamiento muy popular, debido a sus facilidades y acceso.

Este tipo de préstamo, tiene muchos aspectos a tener en cuenta, como lo son la falta de entidad financiera o la menor regulación. Estos aspectos se traducen en puntos ventajosos y puntos desventajosos, como podemos ver a continuación:

Ventajas

Las condiciones del préstamo, están dispuestas por las partes que lo conforman, de manera que se adapten a sus necesidades y preferencias, ya que, al ser entre particulares, todo depende la negociación y acuerdo.
Este tipo de préstamo, es una opción viable, para aquellas personas que no califican para acceder a un préstamo bancario.
Los intereses son posiblemente más bajos o inexistentes, porque ya no hay que contar con la participación del banco, ni de sus costos operativos.
Los procesos son mucho más rápidos y sencillos que en los préstamos tradicionales, por lo que la obtención del dinero sueles darse en un periodo de tiempo menor.
Debido a la ausencia de una entidad financiera o bancaria, no son necesarias las explicaciones ni los momentos incómodos.
La suma de dinero y el plazo para la devolución, es más flexible. Esto es así, ya que es determinado internamente por las partes, en busca del beneficio mutuo.

Desventajas

Estos préstamos, aunque se encuentran resguardados por la ley española, poseen menos regulaciones que los préstamos tradicionales, por lo que hay menos protección legal frente a un posible inconveniente.
La posibilidad de incumplimiento del pago, es mayor que en los préstamos tradicionales. Esto es así, por la informalidad de este tipo de préstamo, lo que hace que muchas veces, una parte se aproveche de la situación.
En muchas ocasiones, los préstamos entre particulares, se dan debido a la presión social, sin estar, una de las partes, realmente convencida de llevarlo a cabo.
El mal manejo de los préstamos entre particulares, puede generar tensiones y problemas en la relación con la otra parte del préstamo. Esto se da mucho cuando, los préstamos son entre familiares o amigos.

Consejos

Aunque sean muy sencillos y accesibles, los préstamos entre particulares, presentan muchas maneras de salir perjudicado, es por eso, que es necesario tener determinados puntos en consideración:

Ten en cuenta y evalúa a quien prestas el dinero: es aconsejable conocer la capacidad de pago de la persona a quien le prestas dinero. Te ahorrarás problemas futuros.
Todo debe ser claro y entendible: es importante que ambas partes conozcan bien cada término del préstamo, es aconsejable la participación de un notario o asesoramiento, para así reducir riesgos.
Documenta el préstamo: siempre es mejor formalizar el acuerdo, más allá de que se trate de un préstamo entre familiares o amigos. La existencia de un contrato formal, facilitará la gestión del préstamo.
Informa a Hacienda: en caso de no hacerlo, Hacienda puede tomar participación y exigir que se demuestre de donde proviene el dinero.

Preguntas frecuentes sobre los preéstamos entre particulares

Sí, existen y son muy comunes cuando las partes poseen una relación vincular previa, como es el caso en que se den entre familiares o amigos. En estos casos, es muy normal encontrarnos con préstamos a título gratuito.

En estos casos, no se anula el préstamo, sino que pasa a sus herederos, tanto en caso de que fallezca el prestatario como el prestamista. Es decir, siempre que se acepte la herencia, no se anula ni la deuda ni la percepción.

Es posible hacerlo, pero no es recomendable. Siempre es mejor realizarlo con un contrato formal y ahorrarse problemas futuros, como también presentar el préstamo frente hacienda.

En caso de no especificar los intereses, Hacienda pueda esatablecer uno de referencia. Siempre es recomendable explicitarlos claramente en el contrato.

Este es un formulario de la Agencia Tributaria, que se utiliza para presentar el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados y debe ser presentado por quien adquiere el préstamo.

Equipo de redacción de Economía Simple